A kormány által bejelentett újabb személyi jövedelemadó (SZJA) csökkentés komoly gazdasági következményekkel járhat, különösen a nyugdíj- és egészségpénztári megtakarítások szempontjából. Bár az intézkedés célja a családok anyagi helyzetének javítása, szakértők szerint az öngondoskodás rendszere tovább gyengülhet, ami hosszú távon problémákat okozhat.
Hogyan érinti az SZJA-mentesség az öngondoskodást?
Az SZJA-csökkentés különösen a két- és háromgyermekes anyákra terjed ki, azonban ez a kedvezmény további társadalmi csoportokat is érint. Az �-nkéntes Pénztárak Országos Szövetsége (�-POSZ) arra figyelmeztet, hogy az adókedvezmény elmaradása csökkentheti a nyugdíj- és egészségpénztárak vonzerejét, hiszen az SZJA-visszatérítés az egyik fő ösztönzője az ilyen megtakarításoknak.
A pénztárak jelenlegi helyzete
Az elmúlt években a pénztári befektetések hozama kiemelkedő volt: a nyugdíjpénztárak esetében 2023-ban 18%-os, míg 2024-ben 12%-os hozamot értek el a befizetések. Ennek ellenére sokan, például a már nyugdíjba vonult tagok, továbbra is befektetésként tekintenek a nyugdíjpénztári megtakarításukra. Az egészségpénztárak esetében a széles körű felhasználási lehetőségek és a kedvezmények miatt stabil maradt az érdeklődés.
Az �-POSZ javaslata
A Pénztárszövetség régóta szorgalmazza, hogy az SZJA-visszatérítés helyett állami támogatás járjon az önkéntes nyugdíjpénztári befizetésekre. Ennek két fő oka van:
- Az SZJA-kedvezmény inflációs hatás miatt veszített az értékéből.
- Az alacsony keresetűek, az SZJA-mentes jövedelemmel rendelkezők és az egyéni vállalkozók kimaradnak a támogatott körből, pedig éppen nekik lenne legfontosabb az öngondoskodás.
Mekkora bevételkiesést jelent az SZJA-mentesség?
A kormány előzetes számításai szerint az új adókedvezmények jelentős hatással lesznek az állami költségvetésre:
- A 25 éven aluliak SZJA-mentessége 230 milliárd forintba kerül, mintegy 550-600 ezer főt érint.
- A 30 év alatti anyák SZJA-mentessége 50 milliárd forintos bevételkiesést jelent, ami 55-65 ezer embert érint.
- A 40 év alatti kétgyermekes anyák kedvezménye további 120 milliárd forintot visz el, 120 ezer főre vonatkozva.
- A háromgyermekes anyák kedvezménye 200 milliárd forint, mintegy 200-250 ezer embert érint.
- A négygyermekes anyák adómentessége 50 milliárd forintnyi bevételkiesést okoz, amely 65-70 ezer személyt érint.
- A csecsemőgondozási díj (CSED) és a gyermekgondozási díj (GYED) adómentessége 10 milliárd forintos tétel, amely évente 20-40 ezer anyát érint.
